Gider girerken KDV oranı ile KDV tutarı çelişirse hangisi geçerli?
Çelişkiyi sistem kayıt anında çözer ve belirleyici olan girdiğiniz KDV tutarıdır. En kritik durum şu: KDV tutarını 0 bıraktıysanız, oran seçicide %20 yazsa bile kayıt %0 KDV olarak yapılır.
Yeni Gider formunda oran ve tutar iki ayrı alandır çünkü fişteki KDV her zaman düzgün bir orana bölünmez (indirimli kalemler, iskonto, yuvarlama). Bu esneklik gerekli, ama iki alanın çelişmesi de mümkün olduğu için bir uzlaştırma kuralı var.
Kural, üç durumda
- KDV tutarı 0 (ya da boş) ise: niyetiniz “bu belgede KDV yok” kabul edilir ve oran %0'a çekilir. Seçicide ne yazdığının önemi yoktur.
- Oran %0 seçili ama bir KDV tutarı yazdıysanız: oran o tutardan hesaplanır. Böylece gerçekten var olan KDV sessizce kaybolmaz.
- Diğer tüm durumlarda: seçtiğiniz oran korunur, yazdığınız tutar da aynen kaydedilir. Sistem tutarı orana göre yeniden hesaplamaz.
Üçüncü durum önemli: oran %20 seçili ve siz oranla uyumsuz bir KDV tutarı yazdıysanız sistem bunu düzeltmez, uyarı da vermez. Fişte yazan tutarı yazın; oran alanını da fişle uyumlu seçin.
Bu kural neden eklendi?
Çünkü tersi çalışmıyordu. Kullanıcılar KDV'siz bir belgeyi girerken KDV tutarını 0 bırakıyor ama oran seçicisi varsayılan %20'de kalıyordu; kayıt %20 KDV'li görünüyordu.
6.500 TL'lik KDV'siz bir fiş, oran seçicisi %20'de kalmış hâlde kaydedilmişti. Sonuç: 1.083,33 TL'lik, gerçekte hiç ödenmemiş bir indirilecek KDV. Bu tutar vergi raporunda ödenecek KDV'yi olduğundan düşük gösteriyordu.
Artık aynı kayıt %0 olarak yazılır. Eski kayıtlarınızda bu durum varsa Giderler → Gider Listesi'nden kaydı açıp yeniden kaydetmeniz gerekir; toplu düzelten bir araç yoktur.
KDV'siz belge nasıl girilir?
- Oran seçicisinden %0'ı seçin.
- KDV Tutarı alanını 0 bırakın.
- Finansal Özet'te Ara Toplam ile Toplam Tutar'ın eşit olduğunu doğrulayıp kaydedin.
Hangi alanı doldurduğunuzdan emin değilseniz Finansal Özet bölümüne bakın: Ara Toplam (matrah), KDV Tutarı ve Toplam Tutar orada üst üste durur. Bu üçlü fişin altındaki üçlüyle birebir aynı olmalı.
Belgeden okunan değerler
PDF, fotoğraf veya e-fatura dosyası yükleyip “Belgeden doldur” dediğinizde oran ve tutar belgeden çıkarılır. KDV tutarı sıfır olan istisna ve muafiyet belgeleri artık %20 varsayılanında kalmaz; oran belgeye göre yazılır.
Yine de kaydetmeden önce Finansal Özet'i gözden geçirin: okuma her zaman kusursuz değildir, özellikle çok kalemli ve karışık oranlı faturalarda.
Tevkifat ve stopaj ayrı alanlardır
- KDV Tevkifatı: KDV'nin belirlenmiş bir bölümü tedarikçiye değil, doğrudan vergi dairesine ödenir (2 No.lu KDV beyanı). Kendi anahtarı vardır ve ödenecek tutarı değiştirir.
- Stopaj (muhtasar): gelir vergisi kesintisidir, KDV ile ilgisi yoktur. Ayrı bir kartta girilir ve KDV hesabını da ödeme planını da değiştirmez.
İsimleri benzediği için sık karıştırılıyorlar. Bir belgede ikisi birden olabilir; biri diğerinin yerine geçmez.
Bu ekran ön muhasebe ve mutabakat amaçlıdır. Resmî beyan öncesinde KDV rakamlarınızı mali müşavirinizle doğrulayın; beyanname sizin ve müşavirinizin sorumluluğundadır.
İlgili
- Gider ve fatura girişinin tamamı: Fatura ve gider girişi
- Tevkifatlı belgeler ve 2 No.lu beyanname: KDV tevkifatı
- Aylık KDV raporunun okunması: Devreden KDV
Vergi ve ön muhasebe akışının bütünü için Vergi ve muhasebe makalesine bakın.
Bu makale yardımcı oldu mu?
Hâlâ takıldın mı?
İnsana ihtiyacın varsa kanal ikiye ayrılıyor — hangisini istersen.